Optura Erp Finansal Muhasebe Ve Malzeme Maliyet Kayıtları

Optura ERP Finansal Muhasebe Modülü, küçük, orta, büyük ve çok uluslu şirketlerin ihtiyaçlarını karşılamak üzere tasarlanmıştır. GAAP (Genellikle Kabul Edilen Muhasebe İlkeleri) gibi standartlara uygun sertifikalandırılmış yapısıyla şirketinizin veri ve değer akışını tam olarak görmenizi sağlar.

1. TAM ENTEGRE FİNANSAL MUHASEBE

Optura ERP’de finansal muhasebe, harici bir arayüz yerine doğrudan ticari işlemlerin işleyişinden veri edinerek, süreçlerde kusursuzluk ve şeffaflık sağlar.

Entegrasyon ve Şeffaflık

• Doğrudan Veri Akışı: Satışta giden faturanın oluşturulması ve gönderilmesi anında finansal muhasebeye kaydedilir. Bu, finansal tablolardan doğrudan orijinal belgeye ulaşabilme avantajı sunar.
• Kapsamlı İnceleme: Tüm finansal işlemlerin net bir şekilde incelenmesini sağlar. Birkaç mali yıldaki verilere erişilebilir.
• Karşılaştırmalar: Denkleştirilmiş/kısaltılmış mali dönemlerin kullanımı desteklenir. Eski veriler kullanılarak aylık ve birkaç yıl boyunca değişen değerlerin planlanan/gerçekleşen karşılaştırmaları yapılabilir.
• Kontroller: Kâr ve Zarar (P&L) ve bilanço hesapları için makullük ve eksiksizlik kontrolleri yapılabilir.
• Nakit Yönetimi: Entegre Nakit Yönetimi kısa vadeli likidite planlamasını destekler. Ödenmemiş öğelerin, otomatik ödemelerin ve hatırlatıcıların yönetimine izin verir.

Çoklu Raporlama ve Otomasyon

• Paralel Muhasebe: Alman Ticaret Kanunu, UFRS vb. uyarınca paralel muhasebe ve geniş bir yelpazede esnek, bireysel finansal raporlar mevcuttur.
• Otomatik Girdiler: Alımlar, satışlar, ödeme, karışık hesaplar ve malzeme girişi gibi birçok mali girdi otomatik olarak oluşturulabilir.
• Birden Fazla Defter: Farklı muhasebe kurallarına göre raporlama için beş sete kadar muhasebe defteri tanımlanabilir. Bu kayıtlar birbirinden bağımsız olarak yayınlanabilir ve değerlendirilebilir.
• Hesap Planı: Şirketinizin gereksinimlerini karşılayan bir hesap tablosu oluşturulabilir; ilk kurulumda DATEV SKR 04 ile alakalı standart bir hesap planı içerir.

2. NAKİT VE ÖDEME YÖNETİMİ

Optura ERP, yurtiçi/yurtdışı işlemleri ve ödeme süreçlerini otomatikleştirerek finansal işlemlerdeki iş yükünü azaltır.

Kasa ve Tekrarlayan İşlemler

• Kasa Defteri: Yurtiçi ve yurtdışı kasa defterlerinin yönetimini destekler. Ardışık belge numaralandırma ve otomatik nakit dengesi güncellemeleri sunar.
• Tekrarlayan Kayıtlar: Belirli aralıklarla (aylık, üç aylık, yıllık) tekrarlanan mali girdiler, farklı şablon ve kurallara göre otomatik yürütülebilir.
• Ödeme ve İndirim: Giden ve gelen ödemeler için banka havalesi, otomatik ödeme, çek veya senet gibi farklı ödeme yöntemleri desteklenir. Sistem, ödemenin vadelerine göre sabit fiyat tarihleri, ödeme vadesi ve nakit indirim tutarları önerir.

SEPA ve Açık Kalemler

• SEPA Desteği: SEPA ödeme transferini (basit doğrudan borçlar, acil borçlar, şirket borçları) destekler ve ödeme yapılması için önceden bilgilendirme hizmeti sağlar.
• Açık Kalemler: Ödemeler, hatırlatıcılar veya yeniden değerlendirmeler gibi açık kalemler için oluşturulmuş tüm işlemler görüntülenebilir. Faturalar veya kredi notları oluşturulduğunda kullanıcı açık kalemleri hemen düzenleyebilir.
• Yabancı Para Birimi: Döviz cinsinden açık kalemler yeniden değerleme yapılarak oluşturulabilir. Bu işlemde kur farkı hesabı ve kur farkı miktarı ile bir finansal girdi yaratılır.
• Hatırlatıcılar: Hatırlatmalarda, tek tek yapılandırılabilir metinlerle çok kademeler bulunur. Gecikmiş faizler ve minimum ödeme miktarları gibi bireysel hatırlatıcıların ne zamana kurulacağını ayarlayabilirsiniz.

3. VERGİ YÖNETİMİ VE UYUM

Optura ERP, vergilendirme süreçlerini kontrol altında tutarak yasal gerekliliklere uyumu garantiler.

• Vergi Kodları: Herhangi bir vergi kodu ve vergi dönemi tanımlanabilir. Her bir vergi dönemi için ayrı bir vergi oranı verilebilir.
• Çoklu Vergi Kodu: Çoklu vergi kodu, verginin birden çok defa bir değerlendirme esasına göre hesaplanmasına izin verir ve farklı yüzdelerdeki vergi kodlarını birleştirerek tek adımda bir fatura kalemi için hazırlar.
• Peşin Satış Vergisi Beyannamesi: Hesaplar finansal muhasebede kullanıldığından, aylık avans vergisi beyanname rakamları daima güncel kalır. Beyannameler yasal gerekliliklere göre bireysel olarak oluşturulabilir.
• Görüntüleme: Alım ve satım sürecindeki vergi sorunları ERP’de kolaylıkla görüntülenebilir. Vergilendirme için gerekli tüm finansal veriler (hesaplar, vergi numaraları, vergi tipleri) faturalarda ve işlem girişlerinde kaydedilir.

4. MALZEME MALİYET KAYITLARI

Malzeme maliyet kayıtları, hammadde ve operasyonel malzemelerin tüketimini belirlerken, yarı mamul ve bitmiş ürünlerin envanter değişikliklerini bildirir. Değerleme, üretim ve muhasebe arasındaki merkezi bağlantılıdır.

Değerleme Yöntemleri ve Fiyatlandırma

• Kayıt Kapsamı: Hammadde, yardımcı ve işletme malzemelerinin, bitmiş ürünlerin ve yarı mamullerin kullanımını belirler.
• Üretim Süreçlerini Değerleme: Üretim süreçlerini değerlemek için farklı değerleme yöntemleri mevcuttur. Her bir yöntem, stok girişi ve stok çıkışı için değerleme türü içerir.
• Stok Değerleme Türleri:
  • Stok Makbuzu: İşlem fiyatı, Planlanan fiyat, Sıfır değerleme.
  • Stoklar: Makbuz fiyatı, LIFO (Son Giren, İlk Çıkar), FIFO (İlk Giren, İlk Çıkar), Karışık fiyat, Depo grubu karışık fiyat.
• İşlem Fiyatına Göre Değerleme: Bitmiş ürünler depodan alındığında işlem fiyatına göre değerlendirilebilir. Genel masraflar, doğrudan maliyetlerle birlikte stoktaki değişimin maliyet kayıtlarında kabul edilir.

Maliyet Tahsisi ve Analiz

• Miktar Düzenlemesi: Sonradan değerleme fiyatlarının düzenlenmesi için miktar düzenlemesi kullanılır. Tüm değer geçmişi korunur ve maliyet yaratıcısı, fiyat değişikliğinin nedeni tamamen izlenebilir kalır.
• İlave Maliyetler: Navlun veya gümrük gibi ilave maliyetler, maliyet tahsisleri kullanılarak daha sonra bir işleme atanabilir ve nihai maliyet hesaplaması için kullanılabilir.
• Yararlı Değerlendirmeler: İş emri bilgi sistemi maliyetleriyle bireysel iş emirleri için ilerleme ve kesin maliyetler belirlenebilir. Anahtar tarih bilgisi sistemi (belirli bir anahtar tarihteki stok değeri) gibi faydalı değerlendirmeler sunulur.
• Taşeronluk: Fason fatura deftere nakledildiğinde taşeronluk değeri kaydedilir ve alt yüklenicilikten çekildiğinde, hisse senedi ihracı işlem sürmekte olan işler (WIP) altında ilan edilir. Satıcılara sağlanacak malzeme değerleri, gelen fatura ataması yaparken görüntülenir.